第一部分  宁都县会同乡公立幼儿园学校概况

一、学校主要职责

1、认真贯彻执行幼儿教育《纲要》和《幼儿园工作规程》精神,从严治园,以促进幼儿体、智、德、美全面发展为各项工作的目标,坚持改革,不断提高教育质量。

2、严格执行幼儿安全、卫生、保健制度，制定年度工作目标、规划、学期工作任务，认真做好组织实施。

3、建立和健全各项规章制度并认真组织和实施。

4、加强教职工的考核工作，检查、指导、评估工作质量，制定奖惩措施。

5、加强财务管理，科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

6、加强思想政治工作，组织文化业务学习，有计划开展业务培训，提高教师业务水平。

7、关心教职工业务和生活，加强职工道德教育。 

8、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、机构设置及人员情况

2023年本单位共有预算单位1个。

编制人数28人,其中：全部补助事业编制人数10人。

实有人数10人,其中：在职人数10人,离休人数0人,退休人数0人,遗属补助人数0人。

年初学生人数117人，其中：幼儿园117人，小学0人，初中0人，普通高中0人，中职教育0人。

第二部分  2023年单位预算表

第三部分  2023年单位预算情况说明

一、2023年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年本单位收入预算总额为168.46万元,较上年预算安排增加40.24万元，增长31.38%。主要原因是：财政拨款收入和其他收入增加，以及增加基础性绩效工资列入预算总额。其中：

⑴财政拨款收入103.74万元,较上年预算安排增加53.52万元，增长106.57%;⑵教育收费资金收入35万元,较上年预算安排减少25万元，减少41.67%;⑶事业收入0万元,较上年预算安排减少13万元，减少100%;⑷其他收入26.00万元，较上年预算安排增加21.00万元，增加420.00%；⑸上年结转（结余）3.72万元，较上年预算安排增加3.72万元，增加100%。

（二）支出预算情况

2023年本单位支出预算总额为168.46万元,较上年预算安排增加40.24万元，增加31.38%，主要原因是：教育保障、社保保障和就业、卫生健康等支出增加，以及上学年住房保障未纳入支出预算。其中：

按支出项目类别划分：⑴基本支出105.96万元,较上年预算安排增加55.74万元，增加110.99%。⑵项目支出62.50万元,较上年预算安排减少15.50万元，减少19.87%。

按支出功能科目划分：⑴教育支出139.29万元,较上年预算安排增加20.33万元，增加17.09%。全部为普通教育支出（其中：学前教育139.29万元，小学教育0万元，初中教育0万元，高中教育0万元，中等职业教育0万元，其他普通教育支出0万元）;⑵社会保障和就业支出11.33万元,较上年预算安排增加5.33万元，增加88.83%;⑶卫生健康支出8.09万元,较上年预算安排增加4.83万元，增加148.16%;⑷住房保障支出9.75万元,较上年预算安排增加9.75万元，增加100%；⑸其他支出0万元,较上年预算安排增加或减少0万元，增加或减少0%。

按支出经济分类划分：⑴工资福利支出105.96万元,较上年预算安排增加55.74万元，增加110.99%;⑵商品和服务支出36.5万元, 较上年预算安排增加36.5万元，增加100%;⑶对个人和家庭的补助0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%;⑷资本性支出（基本建设）0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%；⑸资本性支出6万元,较上年预算安排增加6万元，增加100%；⑹其他支出20万元,较上年预算安排增加20万元，增加100%。

（三）财政拨款支出情况

2023年本单位财政拨款支出预算总额103.74万元,较上年预算安排增加53.52万元，增加106.57%，主要原因是：增加基础性绩效工资列入预算。其中：

按支出功能科目划分：⑴教育支出74.57万元,较上年预算安排增加33.61万元，增加82.06%，全部为普通教育支出（其中学前教育74.57万元，小学教育0万元，初中教育0万元，高中教育0万元，中等职业教育0万元，其他普通教育支出0万元）;⑵社会保障和就业支出11.33万元,较上年预算安排增加5.33万元，增加88.83%;⑶卫生健康支出8.09万元,较上年预算安排增加4.83万元，增加148.16%;⑷住房保障支出9.75万元,较上年预算安排增加9.75万元，增加100%；⑸其他支出0万元,较上年预算安排增加或减少0万元，增加或减少0%。

按支出项目类别划分：⑴基本支出103.74万元,较上年预算安排增加53.52万元，增加106.57%。⑵项目支出0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%。

按支出经济分类划分：⑴工资福利支出103.74万元,较上年预算安排增加53.52万元，增加106.57%;⑵商品和服务支出0万元, 较上年预算安排增加0万元，增加0%;⑶对个人和家庭的补助0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%;⑷资本性支出（基本建设）0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%；⑸资本性支出0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%；⑹其他支出0万元,较上年预算安排增加0万元，增加0%。

（四）政府性基金情况

2023年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平。

（五）国有资本经营情况

2023年本单位没有国有资本经营支出预算，与上年持平。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，因此无机关运行经费预算。 

（七）政府采购情况

2023年年本单位政府采购总额6万元。其中: 政府采购货物预算6万元, 政府采购工程预算0万元,政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月 31 日本单位共有车辆0 辆，其中：一般公务用车实有数 0 辆。2023年预算安排购置车辆0辆，无购置单位价值200 万元以上大型设备安排。

（九）学前教育学校保教费项目支出绩效情况说明

1.项目概述：保证学前教育幼儿园正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的运转经费。

2.立项依据：根据幼儿园收取学前保教费需要立项，用于保障学前教育幼儿园日常运转。

3.实施主体：宁都县会同乡公立幼儿园。

4.实施方案：根据县教育、财政部门有关规定和学校财务管理制度实施保教费支出。

5.实施周期：2023年1月1日至12月31日。

6.年度预算安排：2023年安排财政专户拨款35万元。

7、绩效目标和指标：

绩效目标：（1）中长期目标：基本保障学前教育幼儿园日常运行，提高学前教育教学质量；(2)年度绩效目标：保障学校教育教学工作正常开展，学校日常工作正常运转，教育教学工作水平进一步提高。

绩效指标：（1）成本指标：缴入非税资金35万元；（2）产出指标：资金缴费及时率、拨付及时率100%，年度预算执行进度100%，保障幼儿园正常运转。（3）效益指标：教育教学活动有序开展，教育教学活动质量不断提高；（4）满意度指标：学校和教师满意度不低于85%，家长和学生满意度不低于85%。

二、2023年 “三公”经费预算情况说明

2023年“三公”经费一般公共预算安排 1 万元，较上年增加0万元，增长0%。其中:

因公出国（境）费0万元，与上年预算数持平，主要原因是：无出国（境）计划。

公务接待费 1 万元，较上年预算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：严格执行八项规定要求，加强公务接待管理，节约公务接待开支。

公务用车运行维护费0万元,与上年预算数持平，主要原因是：本单位无公务用车。公务用车购置费0万元,与上年预算数持平，主要原因是：无购车计划。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、 住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位 按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补 2023 年收支差额的数额。

（九）上年结转结余：填列 2022 年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）教育支出（类）普通教育（款）高中教育(项)：反 映各单位举办的高中教育支出。政府各单位对社会中介组织等举办的高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二） 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)：反映事业单位开支的离退休经费。

（三） 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（五）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金 (项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（六）住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)： 反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休 人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

三、部门涉及的专业名词

（一）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国(境) 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费),按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（二）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位 (包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服 务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。