第三部分  2022年预算情况说明

 

一、2022年预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年收入预算总额为5212.50万元,较上年预算安排增加  2975.11万元，主要原因是上年没有将教育收费资金收入和其他收入以及上年结转资金列入预算总额。其中：财政拨款收入2536.45万元,较上年预算安排增加299.06万元;教育收费资金收入2185万元，较上年预算安排增加2185万元;事业收入0万元,较上年预算安排增加0万元;上级补助收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入20万元,较上年预算安排增加20万元;上年结转资金471.05万元,较上年预算安排增加471.05万元。

（二）支出预算情况

2022年支出预算总额为5212.50万元,较上年预算安排增加  2975.11万元，主要原因是上年没有将教育收费资金收入和其他收入以及上年结转资金列入预算支出，其中：

按支出项目类别划分：1.基本支出2149.46万元，比上年减少87.93万元;2.项目支出3063.04万元，比上年增加3063.04万元。

按支出功能分类科目划分：1.教育支出4777.58万元，比上年增加2991.93万元，其中普通教育4777.58万元，比上年增加2991.93万元（其中学前教育0万元，小学教育0万元，初中教育20万元，高中教育4286.53万元，其他普通教育支出471.05万元），2.社会保障和就业支出281.97万元，比上年增加124.16万元；3.卫生健康支出152.95万元，比上年增加140.98万元。

支出经济分类科目划分：工资福利支出2149.46万元，比上年减少73.46万元，对个人和家庭的补助0万元，减少13.97万元，资本性支出3063.04万元，比上年增加3063.04万元。

（三）财政拨款支出情况

2022年财政拨款支出预算总额为2536.45万元,较上年预算安排增加299.06万元，其中：一般公共预算支出2536.45万元。按支出功能类级划分：教育支出2101.53万元，比上年增加315.88万元，社会保障和就业支出 281.97万元，比上年增加124.16万元，卫生健康支出152.95万元，比上年增加140.98万元。

一般公共预算支出2536.45万元，按支出项目划分：基本支出2149.46万元，减少87.93万元，项目支出386.99万元，比上年增加386.99万元。按支出功能分类科目划分：1.教育支出2101.53万元,其中普通教育2101.53万元（其中学前教育0万元，小学教育0万元，初中教育0万元，高中教育2101.53万元，其他教育支出0万元）；2.社会保障和就业支出281.97万元，其中行政事业单位养老支出267.39万元，比上年增加24.16万元，其他社会保障和就业支出14.58万元，与上年持平；3.卫生健康支出152.95万元，其中行政事业单位医疗152.95万元，比上年增加140.98万元。

一般公共预算基本支出2149.46万元，按支出项目划分：人员经费2149.46万元，比去年减少87.43万元，公用经费0万元，与去年持平。

按支出经济分类科目划分：工资福利支出2149.46万元，比上年减少73.46万元，对个人和家庭的补助0万元，减少13.97万元。

（四）政府性基金情况

2022年政府性基金支出预算0万元，与上年持平。

（五）国有资本经营情况

2022年无国有资本经营支出预算，与上年持平。

（六）机关运行经费等重要事项的情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费预算。 

（七）政府采购情况

2022年单位政府采购总额50万元，与上年持平,其中:政府采购货物预算50万元。政府采购工程预算0 万元、政府采购服务预算 0 万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2022年本单位预算安排购置车辆0辆，无安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（八）预算绩效管理情况说明

2022年本单位对项目支出全面实施绩效目标管理。根据县财政部门和教育主管部门绩效管理的要求开展绩效管理工作，按照财政一体化系统项目支出绩效管理的要求开展常态化预算绩效管理。根据日常绩效管理和绩效评价情况，优化项目支出绩效，以达到进一步改进资金管理，提高资金使用效益的目的。

本单位重点项目绩效为普通高中生均公用经费支出项目。

项目概述：保证高中教育学校正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的运转经费。

实施单位：宁都县第四中学

项目日期范围：2022/1/1-2022/12/31

项目资金（万元）：年度资金总额347万元，其中：财政拨款347万元。

资金测算依据及说明：按学生人数及定额标准测算

立项必要性：根据《江西省财政厅江西省教育厅关于制定普通高中生均公用经费的通知》（赣财教[2018]19号）精神安排,用于保障普通高中学校正常运转

实施可行性：根据《江西省财政厅江西省教育厅关于制定普通高中生均公用经费的通知》（赣财教[2018]19号）规定的标准和实施范围予以安排，在文件规定的开支范围,以及县教育、财政部门有关规定和学校财务管理制度实施公用经费支出的开支。

项目实施内容：用于普通高中学校教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等教育教学管理

中长期目标：基本保障普通高中学校日常运行，提高普通高中学校教育教学质量

年度绩效目标：按省定标准和在校学生人数下达公用经费，保障普通高中正常运转，提高普通高中学校教育教学质量。

质量指标：保障普通高中正常运转

时效指标：拨付到位率达到100%，年度预算执行进度达到100%。

社会效益指标：教育教学活动有序开展，教育教学质量不断提高。

可持续影响指标：办学水平不断提高。

满意度指标：学校和老师满意度不低于85%，家长和学生满意度不低于85%。

 二、2022 年“三公”经费预算情况说明

 

第四部分  名词解释

 

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补 2022 年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列 2021 年全部结转和结余 的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费 的支出。

（三）其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（四）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（五）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、部门涉及的专业名词

 “三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。