第三部分  2022年预算情况说明

一、2022年预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年收入预算总额为556.99万元,较上年预算安排增加126.3万元，原因是上年没有将教育收费资金收入和其他收入，以及上年结转资金列入预算总额。其中：财政拨款收入452.66万元,较上年预算安排增加21.97万元;教育收费资金收入69.36万元，较上年预算安排增加69.36万元;事业收入0万元,较上年预算安排增加0万元;上级补助收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入3万元,较上年预算安排增加3万元;上年结转资金31.97万元,较上年预算安排增加31.97万元。

（二）支出预算情况

2022年支出预算总额为556.99万元,较上年预算安排增加126.3万元，主要原因为上年学校教育收费资金收入、其他收入和上年结转等资金的相应支出没有纳入支出预算，其中：

按支出项目类别划分：1.基本支出463.37万元，较上年增加6.97万元；2.项目支出119.33万元，较上年增加119.33万元。

按支出功能分类科目划分：1.教育支出463.37万元，较上年增加115.65万元。其中普通教育463.37万元（其中学前教育0万元，小学教育0万元，初中教育431.40万元，高中教育0万元，其他普通教育支出31.97万元），2.社会保障和就业支出61.77万元，较上年增加11.64万元；3.卫生健康支出31.85万元，较上年减少0.99万元。

按支出经济分类科目划分：工资福利支出490.11万元，较上年增加73.03万元，商品和服务支出50万元，较上年增加45.16万元；对个人和家庭的补助7.55万元，较上年减少1.23万元；资本性支出19万元，交上年增加19万元

 （三）财政拨款支出情况

2022年财政拨款支出预算总额为 452.66万元,较上年预算安排增加 21.97万元，其中：一般公共预算支出359.04万元。按支出功能类级划分：教育支出359.04万元，较上年增加11.32万元；社会保障和就业支出61.77万元，较上年增加11.64万元，，卫生健康支出31.85万元，较上年减少0.99万元。

一般公共预算支出452.66万元，按支出项目划分：基本支出437.66万元，较上年增加6.97万元，项目支出15万元，较上年增加15万元。按支出功能分类科目划分：1.教育支出359.04万元较上年增加11.32万元,其中普通教育359.04万元（其中学前教育0万元，小学教育0万元，初中教育359.04万元，高中教育0万元，其他教育支出0万元）；2.社会保障和就业支出61.77万元，较上年增加11.64万元，其中行政事业单位养老支出51.42万元，其他社会保障和就业支出10.35万元；3.卫生健康支出31.85万元，较上年减少0.99万元，其中行政事业单位医疗31.85万元。

一般公共预算基本支出437.66万元，按支出项目划分：人员经费437.66万元，较上年增加11.8万元；公用经费0万元，较上年减少4.84万元。

按支出经济分类科目划分：工资福利支出430.11万元，较上年增加13.03万元，商品和服务支出0万元，较上年减少4.84万元；对个人和家庭的补助7.55万元，较上年减少1.23万元。

（四）政府性基金情况

2022年政府性基金支出预算0万元，与上年持平。

（五）国有资本经营情况

2022 年无国有资本经营支出预算，与上年持平。

（六）机关运行经费等重要事项的情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费预算。 

（七）政府采购情况

2022年本单位政府采购总额0万元，与上年持平，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2022年本单位预算安排购置车辆0辆，无安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（九）预算绩效管理情况说明

2022年本单位对项目支出全面实施绩效目标管理。根据县财政部门和教育主管部门绩效管理的要求开展绩效管理工作，按照财政一体化系统项目支出绩效管理的要求开展常态化预算绩效管理。根据日常绩效管理和绩效评价情况，优化项目支出绩效，以达到进一步改进资金管理，提高资金使用效益的目的。

本单位重点项目绩效为初中生均公用经费支出项目。

项目概述：保证初中教育学校正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的运转经费。

实施单位：宁都县洛口初级中学

项目日期范围：2022/1/1-2022/12/31

项目资金（万元）：年度资金总额70万元，其中：财政拨款70万元。

资金测算依据及说明：按学生人数及定额标准测算

立项必要性：根据赣府发[2016]17号《江西省人民政府关于进一步加强义务教育经费保障机制的实施意见》立项，用于保障义务教育学校日常运行

实施可行性：根据江西省财政厅、江西省教育厅《关于印发〈江西省中小学公用经费支出管理暂行办法〉的通知》（赣财教[2007]7号）,以及县教育、财政部门有关规定和学校财务管理制度实施公用经费支出的开支。

项目实施内容：用于学校教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等教育教学管理

中长期目标：基本保障义务教育学校日常运行，提高义务教育学校教育教学质量。

年度绩效目标：按省定额标准和在校学生人数下达公用经费，基本保障义务教育学校日常运行，提高义务教育学校教育教学质量。

质量指标：保障义务教育学校正常运行

时效指标：拨付及时率达到100%，年度预算执行进度达到100%。

社会效益指标：教育教学活动有序开展，教育教学质量不断提高。

可持续影响指标：办学水平不断提高。

满意度指标：学校和老师满意度不低于85%，家长和学生满意度不低于85%。

 二、2022 年“三公”经费预算情况说明

2022年“三公”经费一般公共预算安排1.5万元，与上年持平。其中:

因公出国（境）费0万元，与上年持平，主要原因是：无出国（境）计划。

公务接待费1.5万元，比上年增加0万元，主要原因是：根据实际情况，无增加公务接待费计划。

公务用车运行维护费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：本单位无公务用车。

公务用车购置0万元,与上年持平，主要原因是：无购车计划。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补 2022 年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列 2021 年全部结转和结余 的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费 的支出。

（三）其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（四）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（五）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、单位涉及的专业名词

 “三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。