第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计1575.99 万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加536.39万元，增长51.59%；本年收入合计1575.99万元，较2021年增加536.39万元，增长51.59%，主要原因是：本级和上级增加司法业务办案经费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1565.85万元，占99.37%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入10.14万元，占0.63%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计1575.99万元，其中本年支出合计1575.99万元，较2021年增加 536.39万元，增长51.59%，主要原因是：本级和上级增加司法业务办案经费；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长 0 %，主要原因是：无。

本年支出的具体构成为：基本支出1575.99万元，占100%；项目支出0万元，占0 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为921.7万元，决算数为1575.99万元，完成年初预算的170.98%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为4.95万元，完成年初预算的100%，主要原因是：招商专项工作经费的增加。

（二）公共安全支出年初预算数为819.56万元，决算数为1493.19万元，完成年初预算的182.19%，主要原因是：本级和上级增加司法业务办案经费。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为43.56万元，决算数为43.56万元，完成年初预算的100%，主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费经费的支出。

（二）卫生健康支出年初预算数为24.15万元，决算数为24.15万元，完成年初预算的100%，主要原因是：职工基本医疗保险缴费经费的支出。

（二）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为10.14万元，完成年初预算的100%，主要原因是：增加乡村振兴工作经费。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1565.85万元，其中：

（一）工资福利支出694.18万元，较2021年减少52.45万元，下降7.02 %，主要原因是：人员减少。

（二）商品和服务支出536.73万元，较2021年增加278.31万元，增长107.69 %，主要原因是：日常司法业务办案活动经费增加。

（三）对个人和家庭补助支出294.75万元，较2021年增加276.09万元，增长1479.58%，主要原因是：退休人员生活补贴发放人数增加。

（四）资本性支出40.19万元，较2021年增加24.88万元，增长162.50%，主要原因是：增加办公设备购置经费。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为14万元，决算数为11.78万元，完成全年预算的84.14%，决算数较2021年减少2.32万元，下降16.45%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：本年度无出国计划。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：本年度无出国计划。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为本年度无出国计划：。

（二）公务接待费支出全年预算数为8万元，决算数为5.39万元，完成全年预算的67.37%，决算数较2021年减少2.81万元，下降34.26%，主要原因是：公务接待日益规范，严格按照八项规定控制“三公”经费支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：。全年国内公务接待48批，累计接待562人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：招待县外来人。

（三）公务用车购置及运行维护费支出6.39万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年减少5.9万元，下降100%，主要原因是：控制年度经费，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：全年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为6万元，决算数为6.39万元，完成全年预算的106.5%，决算数较2021年增加0.49万元，增长8.3 %，主要原因是：车辆维护费的增加，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：车辆维护费增加。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出576.92万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加156.3万元，增长37.15%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、司法业务办案运维费增多。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额7.24万元，其中：政府采购货物支出7.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车为0。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金774.46万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“政法转移支付资金”、“专职人民调解员项目费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出774.46万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，我局依法全面履行工作职责，规范项目经费使用管理，较好完成了2022年度项目计划。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  774.46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，根据部门评价绩效评分细则,我局按照经费管理要求进行使用,依照保障重点、量入为出、收支平衡的原则,切实提高资金使用效益，防止了各种违反财经纪律的行为。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门公开宁都县司法局项目自评报告（见附件）。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开宁都县司法局项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（四）年初结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

（五）年末结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）机关事务：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医疗室等附属事业单位支出。

（三）事业运行：反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务的各类后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

（四）机关事业单位基本养老保险费：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

三、本次公开的“三公”经费支出和机关运行经费支出口径为一般公共预算财政拨款开支数。

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

名词解释模板：

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。（以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准，可结合部门实际情况适当细化）

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）：

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附    件

部门评价

绩效自评