宁都县财政局2018年度部门决算
目 录
第一部分 宁都县财政局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 宁都县财政局部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行国家财税方针、政策、指导全县财政工作；参与制定全县各项宏观经济政策；拟定和执行县、乡（镇）财政的分配政策；
2、制定和执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理及相关方面的实施办法和规章制度；
3、拟定全县财政预算草案，执行县人大批准的县本级财政预算，监督乡（镇）预算执行，编制县本级财政总决算；汇总全县财政收支预算，汇审全县财政总决算；受县政府委托，向县人大报告县本级和全县预算及其预算执行情况，向县人大常委会报告县本级决算；
4、贯彻执行国家税收法律法规；组织实施地方税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则；组织全县契税、耕地占用税的征收和管理；
5、管理各项财政收入、国有资产收益、预算外资金和财政专户；管理国债资金，编制和执行国债资金还付息计划；管理全县有关政府性基金和行政事业性收费项目；参与制订、调整收费标准，管理收费票据；监督管理各项住房资金；承担彩票监管工作；
6、管理财政行政政法和事业性支出；拟订和执行政府采购政策，监管全县政府采购工作；制订全县有关财政支出的财务管理制度、开支标准及定额；组织执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》，管理县本级财政支出，提出优化财政支出结构政策建议；
7、管理财政社会保障支出；组织执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对全县社会保障资金使用的财政监督；
8、组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置以及产权纠纷调处、行政促裁；
9、负责财政性资金投资项目工程预决算审查，对全县基本建设财务活动，实施财政监管，组织执行《企业财务通则》；管理、指导和监督全县各行政企业的财务工作；负责地方性金融机构财务监管工作，负责财政支农资金和农业财务管理；
10、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，管理我国政府和国际金融机构在全县贷款项目的有关业务；拟订和执行政府外债管理的规章制度；
11、强化经常性的财政监督检查工作。监督全县财税方针政策、法律法规的执行，组织实施全县财经监督检查工作，依法查处违反财经纪律的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；
12、制订全县财政科研和教育规划；组织财政干部培训；负责财政信息宣传工作；
13、改进预算制度，强化预算约束，编制部门预算，逐步建立起政府公共预算，国有资本金预算和社会保障预算制度；
14、推行部门预算和逐步实行国库集中收付制度，理顺预算编制、预算执行、部门预算管理和预算监督的工作职责；
15、执行转移支付制度，规范管理财政的专项补贴；
16、对全县农村中小学教师工资实行统筹管理，对县级部门、单位的工资实行统发；
17、对全县基本建设的财务活动实施财政监管；
18、负责会计委派制度实施工作；
19、对彩票发行工作实施监督管理；
20、指导和管理社会审计。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共10个，包括：财政局机关、24个乡镇财政所、非税收入征收管理局、会计管理局、政府采购办、住房资金管理所、财政财务干部培训站、政府投资评审中心、预算绩效评价中心、国库支付中心。
本部门2018年年末编制人数167人，其中行政编制29人，事业编制138人；年末实有人数218人，其中在职人员164人，退休人员54人。
第二部分 2018年度部门决算表(见附表)
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计3030.96万元，其中年初结转和结余407.42万元，较2017年增加525.62万元，增长20.98%；本年收入合计2623.54万元，较2017年增加510.92万元，增长24.18%，主要原因是：人员经费和部门运行经费增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入2623.54万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计3030.96万元，其中本年支出合计2435.85万元，较2017年增加525.62万元，增长20.98%，主要原因是：人员经费、机关运行支出及扶贫经费支出增加；年末结转和结余595.11万元，较2017年增加187.69万元，增长46.07%，主要原因是：部门运行经费增加，但支出进度偏慢。
本年支出的具体构成为：基本支出2134.66万元，占87.64%；项目支出301.19万元，占12.36%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为1831.67万元，决算数为2435.85万元，完成年初预算的132.99%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1831.67万元，决算数为2435.85万元，完成年初预算的132.99%，主要原因是：人员经费和部门运行经费增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2134.66万元，其中：
（一）工资福利支出1572.51万元，较2017年增加93.35万元，增长6.31%，主要原因是：人员经费增加及与社保局社保基金结算方式改变。
（二）商品和服务支出544.94万元，较2017年增加108.07万元，增长24.74%，主要原因是：部门运行支出增加，例如：修缮费及与扶贫项目相关支出增加。
（三）对个人和家庭补助支出17.22万元，较2017年增加15.89万元，增长1194.74%，主要原因是：走访慰问金增加及遗属补助标准提高。
（四）资本性支出0万元，较2017年减少40.53万元，下降100%，主要原因是：本年资本性支出已列项目支出中反映。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为65 万元，决算数为55.93万元，完成预算的86.05%，决算数较2017年增加13.96万元，增长33.26%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2017年增加0万元。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无相关支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为65万元，决算数为55.93万元，完成预算的86.05%，决算数较2017年增加13.96万元，增长33.26%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：履行节约，控制接待支出。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2017年增加（减少）0万元。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无相关支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2017年增加（减少）0万元。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无相关支出。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出544.94万元，较年初预算数减少4.2万元，下降0.76%，主要原因是：部门经费中有部分资金列入项目支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额132.39万元，其中：政府采购货物支出68.21万元、政府采购工程支出64.18万元、政府采购服务支出0万元。
八、国有资产占用情况说明
截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目3个，共涉及资金104.7万元，占一般公共预算项目支出总额的34.8%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在县级部门决算中反映印刷费项目绩效自评结果。
印刷费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，印刷费项目绩效自评得分为98分。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）其他收入：指除财政收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（四）年初结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
（五）年末结转和结余：填列2018年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（二）机关事务：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医疗室等附属事业单位支出。
（三）事业运行：反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务的各类后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。
（四）机关事业单位基本养老保险费：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
三、本次公开的“三公”经费支出和机关运行经费支出口径为一般公共预算财政拨款开支数。
